FinCEN 在業界反彈下撤回加密貨幣"混幣"申報建議

美國財政部轄下金融犯罪執法網絡（FinCEN）10月5日宣布，撤回針對加密貨幣"混幣"（透過技術手段遮蔽交易來源、去向或金額）的申報建議。原方案不僅涵蓋專門的混幣服務，亦擴展至更廣泛的相關行為，原擬要求金融機構就指定交易及其客戶提交資料。 FinCEN 同時撤回兩項內容：其於2023年作出的認定（將國際加密混幣列為"主要洗錢關注"的一類交易），以及配套的紀錄保存與申報規則草案。撤回通知列明將於10月6日刊登於《聯邦公報》，並在刊登當日生效。 FinCEN 表示，外界就草案提出的主要憂慮包括：過於寬泛的定義或會抑制合法活動，並令機構承受沉重申報負擔。按原建議，定義不論使用任何協議或服務均適用；例子包括資金池化、以程式碼協調交易、分拆轉賬、將資金經多個一次性錢包地址轉移、在不同加密資產之間兌換，以及由用戶主動引入延遲等。 在申報觸發條件方面，原草案規定：如受規管的美國本土金融機構知悉、懷疑或有理由懷疑，經由該機構、透過該機構或向該機構進行的加密交易涉及混幣，且混幣行為在美國境外司法管轄區內或牽涉該等司法管轄區，即需履行申報。 FinCEN 今次撤回的是尚未落實的混幣申報計劃；現行對傳輸、轉賬及可疑活動的相關規定仍然有效。原建議亦為銀行、經紀自營商（broker-dealers）及貨幣服務業務（money services businesses）在執行交易時的某些內部流程提供排除條款，前提是機構保留來源與去向紀錄，並在法律要求時可提供。 對錢包用戶而言，原草案的私隱風險主要源於金融機構的申報內容。按建議，申報可能包含錢包地址、交易哈希（transaction hash）、IP 地址，以及機構掌握的客戶身份資料；機構亦需就合規情況作出文件化紀錄。 合規要求仍維持不變。按照 FinCEN 現行指引，受規管的加密貨幣匯款/傳輸機構仍須完成註冊、建立以風險為本的反洗錢計劃、執行適用的客戶審查、保存紀錄並作可疑活動申報；符合條件的轉賬亦仍受"資金傳遞規則"（Funds Travel Rule）約束。指引亦區分"接受並重新傳送價值"的匿名化服務，與僅提供匿名化軟件工具的供應方；單純提供工具不必然構成匯款商（money transmitter），但經營傳輸業務則可能構成。自託管錢包（unhosted wallet）用戶若僅以自身名義支付貨品或服務費用，並不會因此成為匯款商。 FinCEN 同時在公告中提及另一項針對自託管錢包的獨立提案（2020年12月發布）。該提案已於2024年4月12日在2024年春季監管議程中列為撤回；最新通知表示，該機構將不再就此採取進一步行動。 FinCEN 強調，將繼續監察加密混幣在洗錢、恐怖分子融資及其他非法活動方面的風險，並保留日後採取進一步措施的可能。對涉及私隱特徵的交易，金融機構的既有合規責任仍具參考性。